|
INDICADOR |
FORMULA |
UNIDAD
DE MEDIDA |
RANGO |
OBJETIVO |
RESULTADO |
VARIABLES
COMPONENTES |
| INGRESOS |
| PRESUPUESTO MUNICIPAL EJECUTADO(INGRESO TOTAL MUNICIPAL PERCIBIDO) |
BITM |
M$(Miles de Pesos) |
Monto en M$ |
Conocer el orden de magnitud de los ingresos. |
El indicador señala el total de recursos monetarios devengados por el municipio durante el periodo fiscal, y que fueron ingresados al 31 de diciembre. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BITM |
Ingresos totales municipales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE INGRESOS PROPIOS PERMANENTES EN EL INGRESO TOTAL |
(BIPP / BITM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Determinar qué porcentaje representan los ingresos propios permanentes, respecto del total de ingresos del presupuesto municipal. |
A mayor valor del indicador, mayor autonomía financiera del Municipio. Esto es, una mayor proporción de los ingresos del presupuesto provienen de fuentes propias y de carácter permanente. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BIPP |
Ingresos propios permanentes. |
BEP MUNICIPAL |
| BITM |
Ingresos totales municipales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DEL FONDO COMÚN MUNICIPAL EN EL INGRESO TOTAL |
(BFCM / BITM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Medir el grado en que los ingresos municipales dependen de los ingresos provenientes del Fondo Común Municipal. |
A mayor valor del indicador mayor dependencia financiera del municipio respecto del Fondo Común Municipal. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BFCM |
Ingresos por Fondo Común Municipal. |
BEP MUNICIPAL |
| BITM |
Ingresos totales municipales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE INGRESOS POR TRANSFERENCIAS EN EL INGRESO TOTAL |
(BT / BITM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer qué porcentaje del presupuesto municipal proviene de recursos externos. |
A mayor valor del indicador, mayor incidencia de los recursos externos en el presupuesto municipal. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BT |
Monto ingresos por transferencias. |
BEP MUNICIPAL |
| BITM |
Ingresos totales municipales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE INGRESOS PROPIOS PERMANENTES SOBRE EL INGRESO TOTAL (DESCONTADOS LOS INGRESOS POR TRANSFERENCIAS) |
(BIPP / BITMT) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Establecer qué porcentaje representan los ingresos propios permanentes, respecto del total de ingresos de libre disponibilidad. |
A mayor valor del indicador, mayor autonomía financiera del Municipio. Esto es, una mayor proporción de los ingresos del presupuesto provienen de fuentes propias y de carácter permanente. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BIPP |
Ingresos propios permanentes. |
BEP MUNICIPAL |
| BITMT |
Ingresos totales, descontados los ingresos por transferencias. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DEL FCM EN EL INGRESO TOTAL (DESCONTADOS LOS INGRESOS POR TRANSFERENCIAS) |
(BFCM / BITMT) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Medir el grado en que los ingresos municipales de libre disponibilidad, dependen de los ingresos provenientes del Fondo Común Municipal. |
A mayor valor del indicador mayor dependencia financiera del municipio respecto del Fondo Común Municipal |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BFCM |
Ingresos por Fondo Común Municipal. |
BEP MUNICIPAL |
| BITMT |
Ingresos totales, descontados los ingresos por transferencias. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE TRANSFERENCIAS A EDUCACIÓN Y SALUD EN EL INGRESO TOTAL (DESCONTADOS LOS INGRESOS POR TRANSFERENCIAS) |
(BTR / BITMT) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer qué porcentaje del presupuesto municipal representan las transferencias que el municipio asigna a los sectores de Educación y Salud. |
A mayor valor del indicador mayor incidencia en el presupuesto municipal de las transferencias que se asignan a los sectores Educación y Salud. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BTR |
Monto transferencias del municipio a presupuestos de Educación y Salud. |
BEP MUNICIPAL |
| BITMT |
Ingresos totales, descontados los ingresos por transferencias. |
BEP MUNICIPAL |
|
| DISPONIBILIDAD PRESUPUESTARIA MUNICIPAL POR HABITANTE |
BITM / ITPC |
M$ (miles de pesos) |
0 ó más (M$) |
Determinar cuál es la disponibilidad presupuestaria municipal por habitante. |
A mayor valor del indicador, mayor disponibilidad presupuestaria municipal por habitante. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BITM |
Ingresos totales municipales. |
BEP MUNICIPAL |
| ITPC |
Total población comunal estimada para el año (por el INE). |
INE |
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| GASTOS |
| GASTO TOTAL MUNICIPAL (DEVENGADO) |
BGTM |
M$(Miles de Pesos) |
Monto en M$ |
Conocer el orden de magnitud del total de gastos. |
El indicador señala el total de gastos en que incurrió el municipio durante el periodo fiscal y que fueron devengados al 31 de diciembre. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGTM |
Gasto total municipal. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE GASTOS CORRIENTES EN EL GASTO TOTAL |
(BGC / BGTM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje de participación que tienen los gastos corrientes sobre el total municipal. |
A mayor del indicador, mayor incidencia de los gastos corrientes, esto es, la suma de gastos en personal, bienes y servicios de consumo y transferencias corrientes, en el total del gasto. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGC |
Gastos corrientes totales. |
BEP MUNICIPAL |
| BGTM |
Gasto total municipal. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE LA INVERSIÓN EN EL GASTO TOTAL |
(BIM / BGTM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer qué porcentaje de los gastos son destinados a inversión. |
A mayor participación de la inversión en el gasto total municipal. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BIM |
Inversión municipal. |
BEP MUNICIPAL |
| BGTM |
Gasto total municipal. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE INVERSIÓN CON RECURSOS PROPIOS, SOBRE INVERSIÓN TOTAL |
(BIRP / BIM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Para determinar la inversión con recursos propios, se resta a la inversión real (subtítulo 31, del clasificador presupuestario) las transferencias por PMU y PMB, correspondientes al subtítulo 06, ítem 63, asignaciones 001 y 002.
La inversión total corresponde a todo el subtítulo 31, es decir, corresponde a la inversión real. |
Un valor alto de este indicador (más de 50%), esta señalando que la mayor parte de las inversiones en la comuna se realizan con aportes propios. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BIRP |
Inversión con recursos propios. |
BEP MUNICIPAL Y SUBDERE |
| BIM |
Inversión municipal. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE INVERSIÓN CON RECURSOS EXTERNOS, SOBRE INVERSIÓN TOTAL |
(BIRE / BIM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Para determinar la inversión con recursos externos, se suman las transferencias por PMU y PMB, correspondiente al subtítulo 06, ítem 63, asignaciones 001 y 002. |
Un valor alto de este indicador (más de 50%), esta señalando que la mayor parte de las inversiones en la comuna se realizancon recursos externos. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BIRE |
Inversión con recursos externos. |
BEP MUNICIPAL |
| BIM |
Inversión municipal. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE GASTOS EN PERSONAL EN LOS GASTOS CORRIENTES |
(BGP / BGC) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje de participación que tiene el gasto en personal sobre los gastos corrientes. |
A mayor valor del indicador, mayor incidencia de los gastos en personal en los gastos corriente. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGP |
Gastos totales en personal. |
BEP MUNICIPAL |
| BGC |
Gastos corrientes totales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO INTERNO, SOBRE GASTOS CORRIENTES |
(BGBSC / BGC) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje de participación que tienen los gastos en bienes y servicio a la comunidad en los gastos corrientes. |
A mayor valor del indicador, mayor incidencia de los gastos en bienes y servicios de consumo interno en los gastos corrientes. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGBSC |
Gastos en bienes y servicios de consumo interno. |
BEP MUNICIPAL |
| BGC |
Gastos corrientes totales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE GASTOS EN SERVICIOS A LA COMUNIDAD, SOBRE GASTOS CORRIENTES |
(BMSB / BGC) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje de participación que tiene los gastos en servicios a la comunidad sobre los gastos corrientes. |
A mayor valor del indicador, mayor incidencia de los gastos servicios a la comunida en los gastos corrientes. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BMSB |
Monto total gastado en servicios básicos a la comunidad. |
BEP MUNICIPAL |
| BGC |
Gastos corrientes totales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE TRANSFERENCIAS CORRIENTES, SOBRE GASTOS CORRIENTES |
(BTC / BGC) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje de participación que tienen las transferencias corrientes, excluido el aporte al Fondo Común Municipal, sobre gastos corrientes. |
A mayor valor del indicador, mayor incidencia de las transferencias corrientes, excluido el aporte al Fondo Común Municipal, en los gastos corrientes. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BTC |
Transferencias corrientes. |
BEP MUNICIPAL |
| BGC |
Gastos corrientes totales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE GASTOS CORRIENTES SOBRE EL INGRESO TOTAL (DESCONTADOS INGRESOS POR TRANSFERENCIAS) |
(BGC / BITMT) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer qué porcentaje representa los gastos corrientes respecto del total de ingresos, descontadas las transferencias. |
A mayor valor del indicador, mayor incidencia de los gastos corrientes sobre el total de ingresos, descontadas las transferencias. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGC |
Gastos corrientes totales. |
BEP MUNICIPAL |
| BITMT |
Ingresos totales, descontados los ingresos por transferencias. |
BEP MUNICIPAL |
|
| INVERSIÓN TOTAL MUNICIPAL |
BIM |
M$(Miles de Pesos) |
0 ó más M$ |
Determinar el monto total en miles de pesos de la inversión municipal en la comuna. |
Un elevado monto de este indicador, señala un alto nivel de inversión, por parte del municipio, en la comuna. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BIM |
Inversión municipal. |
BEP MUNICIPAL |
|
| RECURSOS HUMANOS |
| PORCENTAJE DE POBLACIÓN FEMENINA EN ESCALAFONES PROFESIONALES Y DIRECTIVOS SOBRE EL TOTAL DE FUNCIONARIOS MUNICIPALES EN ESTOS ESCALAFONES |
((MMPPD + MMPPP + MMCPD + MMCPP) / (MMPPD + MMPPP +MMCPD + MMCPP + MHPPD + MHPPP + MHCPD + MHCPP)) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer qué participación porcentual poseen las funcionarias mujeres en el total de personal de los escalafones directivo y profesional. |
A mayor valor del indicador, mayor porcentaje de mujeres se ubican en los escalafones directivo y profesional. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| MMPPD |
Número de mujeres de Planta pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MMPPP |
Número de mujeres de Planta pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
| MMCPD |
Número de mujeres a Contrata pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MMCPP |
Número de mujeres a Contrata pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
| MHPPD |
Número de hombres de Planta pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MHPPP |
Número de hombres de Planta pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
| MHCPD |
Número de hombres a Contrata pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MHCPP |
Número de hombres a Contrata pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
|
| PORCENTAJE DE POBLACIÓN MASCULINA EN ESCALAFONES PROFESIONALES Y DIRECTIVOS SOBRE EL TOTAL DE LOS FUNCIONARIOS DE ESTOS ESCALAFONES |
((MHPPD +MHPPP +MHCPD +MHCPP )/(MHPPD +MHPPP +MHCPD +MHCPP +MMPPD +MMPPP +MMCPD +MMCPP ))*100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer qué participación porcentual poseen los funcionarios hombres en el total de personal de los escalfones directivo y profesional |
A mayor valor del indicador, mayor porcentaje de hombres en los escalafones directivo y profesional |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| MHPPD |
Número de hombres de Planta pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MHPPP |
Número de hombres de Planta pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
| MHCPD |
Número de hombres a Contrata pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MHCPP |
Número de hombres a Contrata pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
| MMPPD |
Número de mujeres de Planta pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MMPPP |
Número de mujeres de Planta pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
| MMCPD |
Número de mujeres a Contrata pertenecientes al escalafón Directivo. |
Municipalidad |
| MMCPP |
Número de mujeres a Contrata pertenecientes al escalafón Profesional. |
Municipalidad |
|
| PORCENTAJE DE GASTOS EN PERSONAL RESPECTO DEL UMBRAL LEGAL |
(BGP / (BIPL* 0.35)) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100% |
|
|
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGP |
Gastos totales en personal. |
BEP MUNICIPAL |
| BIPL |
Ingresos propios, según criterio de Contraloría General de la República |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE GASTO EN CAPACITACIÓN SOBRE EL GASTO TOTAL EN PERSONAL |
(BGCFM / BGP )*100 |
Porcentaje |
0 a 10 (%) |
Conocer el porcentaje que representa el gasto en capacitación sobre el gasto en personal |
A mayor valor del indicador mayor es el gasto en capacitación por cada M$100 pesos de gasto en personal. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGCFM |
Monto gastado en capacitación durante el año. |
BEP MUNICIPAL |
| BGP |
Gastos totales en personal. |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE POBLACIÓN FEMENINA DE FUNCIONARIOS MUNICIPALES |
((MTFPSF +MTFCSF )/MTFM )*100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje de personal de sexo femenino que posee el municipio, para determinar la composición por sexo de los funcionarios. |
A mayor valor del indicador, mayor proporción de los funcionarios son de sexo femenino. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| MTFPSF |
Número de funcionarios municipales de Planta de sexo femenino |
Municipalidad |
| MTFCSF |
Número de funcionarios municipales a Contrata de sexo femenino. |
Municipalidad |
| MTFM |
Total de funcionarios municipales (planta + contrata) al 31 de Diciembre. |
Municipalidad |
|
| UMBRAL LEGAL DE GASTOS EN PERSONAL |
BIPL * 0.35 |
M$(Miles de Pesos) |
0 ó más |
Conocer el nivel de gastos en personal máximo que legalmente es posible ejecutar. |
A mayor valor del indicador, mayor es el procentaje de ingresos propios destinados a gastos de personal. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BIPL |
Ingresos propios, según criterio de Contraloría General de la República |
BEP MUNICIPAL |
|
| PORCENTAJE DE GASTO EN CAPACITACIÓN SOBRE INGRESOS TOTALES (DESCONTADOS LOS INGRESOS POR TRANSFERENCIAS) |
(BGCFM / BITMT) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje que representa el gasto en capacitación sobre el gasto en personal. |
A mayor valor del indicador, mayor participación del gasto en capacitación en el gasto en personal. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BGCFM |
Monto gastado en capacitación durante el año. |
BEP MUNICIPAL |
| BITMT |
Ingresos totales, descontados los ingresos por transferencias. |
BEP MUNICIPAL |
|
| NIVEL DE PROFESIONALIZACIÓN DEL PERSONAL (%) |
((MFPP + MFPC) / MTFM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer en términos porcentuales la magnitud del recursos humanos con calificación profesionales en el municipio. |
A mayor valor del indicador, mayor proporción de recursos humanos profesionales en el municipio. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| MFPP |
Número de funcionarios municipales Planta con titulo profesional. |
Municipalidad |
| MFPC |
Número de funcionarios municipales a Contrata con titulo profesional. |
Municipalidad |
| MTFM |
Total de funcionarios municipales (planta + contrata) al 31 de Diciembre. |
Municipalidad |
|
| PORCENTAJE POBLACION MASCULINA DE FUNCIONARIOS MUNICIPALES |
((MTFPSM + MTFCSM) / MTFM) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Conocer el porcentaje de personal de sexo masculino que posee el municipio, para determinar la composición por sexo de los funcionarios. |
A mayor valor del indicador, mayor proporción de los funcionarios son de sexo masculino. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| MTFPSM |
Número de funcionarios municipales de Planta de sexo masculino |
Municipalidad |
| MTFCSM |
Número de funcionarios municipales a Contrata de sexo masculino. |
Municipalidad |
| MTFM |
Total de funcionarios municipales (planta + contrata) al 31 de Diciembre. |
Municipalidad |
|
| OTROS INDICADORES |
| PORCENTAJE DE INGRESO POR IMPUESTOS RESPECTO DE LOS GASTOS CORRIENTES |
(BII / BGC) * 100 |
Porcentaje |
0 ó Más (%) |
Conocer qué porcentaje representa los ingresos por tributos respecto del total de gastos corrientes. Mide el nivel de financiamiento de los impuestos. |
A mayor valor del indicador, mayor disponibilidad de recursos provenientes del cobro de tributos para cubrir los gastos corrientes. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BII |
Ingresos por impuestos. |
BEP MUNICIPAL |
| BGC |
Gastos corrientes totales. |
BEP MUNICIPAL |
|
| RELACIÓN PORCENTUAL DE MOROSIDAD Y PAGO DE PATENTES MUNICIPALES |
(MMPI / BMTP) * 100 |
Porcentaje |
0 a 100 (%) |
Determinar el nivel de morosidad por concepto de patentes municipales, identificando el porcentaje que representa el monto impago respecto del monto total a pagar. |
El indicador refleja la capacidad de cobro por concepto de patentes que posee el municipio. A mayor valor del indicador, menor capacidad de cobro. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| MMPI |
Monto de patentes municipales vigentes impagas (enroladas y no enroladas). |
Municipalidad |
| BMTP |
Monto de patentes municipales pagadas |
BEP MUNICIPAL |
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| RELACIÓN ENTRE APORTES Y RECEPCIÓN DE RECURSOS DEL FCM |
(BAFC / BFCM) * 100 |
Porcentaje |
0 ó Más (%) |
Medir qué porcentaje representa el monto que aporta el municipio al Fondo Común Municipal, respecto del monto recibido por esta misma fuente. |
A mayor valor del indicador, mayor es el monto aportado por el municipio al Fondo Común Municipal, respecto del monto percibido de esa misma fuente. Valores mayores a 100% reflejan saldos de aportes netos al fondo, valores menores a 100% reflejan saldos de recepción neta. |
| CÓDIGO |
VARIABLE |
FUENTE |
| BAFC |
Monto transferido al Fondo Común Municipal. |
BEP MUNICIPAL |
| BFCM |
Ingresos por Fondo Común Municipal. |
BEP MUNICIPAL |
|
